ГЛАВА 3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ПОЛИТИКИ ДЕПОЗИТОВ КОММЕРЧЕСКОГО КРЕДИТНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ
З.1. Разработка мероприятий, направленных на привлечение денежных средств клиента
Внедрение инноваций обычно связано с потребностями рынков. Финансист в банке определяет, те виды инновационных банковских продуктов, или товаров, которые должны обеспечивать нужную долю на рынке, какие продукты необходимо модернизировать для того, чтобы обеспечить сбалансированность долгосрочных и краткосрочных программ. Другими словами сотрудник устанавливает, как можно добиться оптимальности, для обеспечения роста прибыли, увеличения доли на рынке, повышения отдачи с используемого капитала.
Сейчас в программах инноваций отечественных банков важным является внедрение инновационных продуктов банка, оптимальное задействование имеющихся человеческих и материальных ресурсов, выявление новых рыночных сегментов, повышение банковской рентабельности от деятельности в целом и от каждого отделения в отдельности.
Постоянные нововведения – это главное условие преуспевания на финансовом рынке любого финансового института. Сейчас быстро сокращаются фазы жизненного цикла услуг, резко обостряется конкурентная борьба, увеличиваются требования потребителей к банковским товарам. Чтобы выживать в данной обстановке банки вынуждены непрерывно повышать качество и модернизировать продукты, совершенствовать управленческие и производственные процессы.
Инновационная деятельность для отечественных банков обширна. В её границах на сегодня наиболее важны следующие направления: универсализация услуг, телекоммуникации, информационная безопасность, компьютерное и программное обеспечение, устранение проблем удаленного доступа, выполнение банком инновационных функций. Банкам необходимо четко быстро реагировать на новые тенденции рынка, воздействовать на потребителей для мгновенной реакции на нововведения.
В общей величине банковских средств, привлеченные средства составляют глобальное значение. С расширением рыночных взаимоотношений структура привлечённых средств потерпела значительные изменения, это обусловлено появление инновационных, нетрадиционных для существовавшей системы банков способов генерации свободных денежных ресурсов юридических и физических лиц.
Настоящая банковская политика имеет большое разнообразие вкладов депозитов и счетов по депозитам. Это основано на стремлении банков в условиях высококонкурентного сегментированного рынка более точно удовлетворить спрос разных групп потребителей банковских услуг на банковские продукты и привлечь сбережения и денежные средства на счета в банке.
Оценив работу ПАО «Банк ВТБ 24», можно установить его слабые и сильные стороны. Банк занимает важное положение на финансовом рынке по привлечённым средствам от граждан (около 5 тыс. счетов).
Однако, глобальное число физических лиц, имеющих способность к сбережениям, остаётся банковским сектором неохваченным.
Соответственно, если значительную долю при формировании ресурсной основы банка занимают вклады в рублях физических лиц, можно порекомендовать внедрить новый вид вкладов: «Доступный - Плюс».
В правилах открытия вклада существуют недостатки, имеющие значительный вес:
- выгодные вклады доступны только для высокообеспеченных слоёв граждан, потому что изначальные и дополнительные их суммы взноса достаточно велики;
- необеспеченные группы граждан не имеют возможности внесения денег на вклады с высокими процентными ставками, так как минимальный размер взноса первоначального слишком высок для них.
Рекомендуемый вклад «Доступный - Плюс» призван изменить все недостатки. Он является выгодным для банка и для вкладчика.
Таблица 8 - Условия открытия вклада «Доступный - Плюс»
По данным таблицы видно, что условия позволят вкладчикам управлять сбережениями так, как они считают нужным. Условия не ставят прямую зависимость от финансового состояния. Устраняют необходимость во внимательном слежении за процессом по начисления.
В свою очередь, банк, обладает возможностью по привлечению дополнительных средств, увеличению доходов, прибыли и рентабельности, упрочнению своих позиций на рынке банковских услуг, повышению своего имиджа.
Выявив условия вкладов в рублях у конкурентов, можно установить, что при помощи этого вклада, банк сможет привлечь около О,5 % или 1ООО дополнительных счетов. Уже существующие потребители банковских услуг перейдут на этот вклад по причине более приемлемых условий.
Этот вклад сможет способствовать повышению сроков по хранению денежных ресурсов. Денежные ресурсы отправляются во вклад либо наличными деньгами, либо безналичным путём, и прямо зависят от величины ставки процента по вкладу на день их внесения. Еще возможна и выплата процентов, что является выгодным для вкладчиков с низким размером доходов, но минимальный размер сумм дополнительных взносов с увеличением ставки процента растет, что способствует наибольшему привлечению денежных ресурсов в банк. Выгодой вкладчиков еще является и в то, что, внося денежные средства, к примеру, на один месяц и захотев их оставить на более продолжительный срок, не нужно заключать нового договора, он пролонгируется автоматически а выплаты процентов произведутся по наиболее высокой ставке процента. Если этот вклад, например, был востребован раньше шести месяцев, то начисленные проценты будут выплачиваться не по ставке вклада «до востребования», а по ставке З %, Таким образом, вкладчики ничего не потеряют. Денежные ресурсы, внесенные во вклады, одновременно с процентами, которые начислены в соответствии с правилами вклада, будут возвращены банком по требованию вкладчиков.
Вкладчики имеют право на совершение по вкладам приходных и расходных операций, распоряжаться вкладами лично, и через представителя, а также завещать этот вклад другому лицу. Остатки вкладов по совершении операций должны составлять не меньше 1000 руб. При исчислении процента число дней в году должно соответствовать календарному. Выплаты доходов производятся по окончании каждого трехмесячного срока, исчисленного с даты открытий счетов по вкладам, а также по окончании сроков вкладов. Невостребованные проценты в эти сроки увеличат суммы вкладов, на которые начисляется проценты.
Если по окончании неполного срока по вкладам было осуществлено «причисление» процентов, то разница между подлежащей выплате и причисленной суммой процентов в связи с досрочным востребованием вклада возмещается из суммы, причитающейся вкладчику.
За срок хранения вклада по окончании последнего пролонгированного периода доходы исчисляются исходя из процентных ставок, установленных банком по вкладу до востребования.
Банк ведёт активную деятельность со вкладчиками, однако, проводит недостаточную политику в области привлечения дополнительных ресурсов. С целью привлечения средств для своей деятельности, банку нужно разрабатывать стратегии политики депозитов, на основании и целей и задач учреждения, которые закреплены в уставе. Банком приобретено программное обеспечение для осуществления операций по депозитам. Следовательно, большое число задач, главным образом связанных с документооборотом, сегодня решается практически автоматически, что даёт возможность работникам банка заострить внимание на решение своих профессиональных задач.
Главными перспективными направлениями развития банка должны стать: рост эффективности рабочих активов; удешевление ресурсной основы; понижение объёмов неработающих активов и увеличение коэффициента по использованию привлечённых средств; наращивание объёмов по комиссионным доходам.
Понижение стоимости средств возможно осуществить при:
-увеличении доли по вкладам «до востребования» и валютного вклада по привлечённым средствам граждан;
-увеличении части по безналичным перечислениям по заработной плате и пенсии;
- увеличении части корпоративных потребителей в общей величине остатка привлечённых средств на базе индивидуальной схемы обслуживания;
-внедрении предложенных в данной работе мероприятий.
Глобальный прирост базы ресурсов можно осуществить за счёт привлечённых свободных финансовых средств от граждан в виде долговых обязательств и банковских сертификатов.
Банк должен уделить особое внимание работе со важными и основными потребителями банковских услуг. В этой части требуется: увеличение остатков на клиентских счетах; использование начислений платы на текущих, расчётных счетах юридических лиц, которые являются клиентами, как средство аккумулирования ресурсов; проведение совещаний, анкетирования, опросов потребителей банковских услуг для определения запросов и потребностей по совершенствованию банковских продуктов и услуг; расширение внедрения электронных систем «Клиент-Банк»; для привлечения средств потребителей банковских услуг использование и размещение рекламы банковских продуктов.
Следовательно, можно утверждать, что главным направлением стратегической политики ПАО «Банк ВТБ 24» должно стать расширение банковских продуктов и услуг, это позволит банку стабильно существовать, сохранив и приумножив свою экономическую мощь, что усилит влияние банка на экономику региона.
З.2. Оценка влияния предлагаемых мероприятий на финансовый результат филиала
Для внедрения предлагаемых нами мероприятий, необходимо провести расчёт их влияния на финансовый результат деятельности Смоленского филиала ПАО «Банк ВТБ 24». При расчёте можно воспользоваться упрощенной методикой, так как экономический эффект возможно выявить лишь для отдельно взятого филиала, а не для всей системы ПАО «Банк ВТБ 24», так как для этого необходимо иметь результаты его финансово-экономической деятельности.
При анализе рынка была выявлена возможность дополнительно привлечь на обслуживание около 1000 дополнительных счетов со средним размером вклада 5000 руб. Таким образом, сумма привлечения в год составит:
Сумма привлечения = Число счетов × Средний размер вклада
1 ООО × 5 ООО = 5 ООО тыс. рублей (4)
Средняя процентная ставка по данному вкладу составляет 1З,84 % годовых, это позволяет найти сумму расходов:
Сумма расходов = Сумма привлечения × Средняя процентная ставка
5 ООО × 1З,84 % = 692 тыс. рублей (5)
С поправкой на сумму расходов получим чистую сумму привлечённых средств:
Чистая сумма привлечения = Сумма привлечения – Сумма расходов
5 ООО–692 = 4 ЗО8 тыс. рублей (6)
что в общей сумме привлечённых ресурсов филиала по состоянию на 2О1З год составит:
4 ЗО8: 447 619,З × 1ОО = О,96 % (7)
В 2О14 году средняя процентная ставка по размещенным ресурсам составила 17 %, поэтому найдем доход на чистую сумму привлечения:
Доход = Чистая сумма привлечения × Средняя процентная ставка по размещенным ресурсам
4 ЗО8 ООО × 17 % = 7З2З6О рублей (8)
что в процентном выражении от общей суммы дохода 2О1З года составит:
7З2З6О : 275652О × 1ОО = 26,57 %. (9)
Найдем общий доход:
Общий доход = Доход 2О1З года + Доход от привлечения
9275652О+7З2З6О = 9З48888О рублей (1О)
Общий расход составит:
Общий расход = Расход 2О1З года + Расход от привлечения
7З2З64З6+692ООО = 7З9284З6 рублей (11)
Таким образом, с учетом привлечения дополнительных средств общая сумма прибыли в 2О14 году может составить:
Прибыль = Доход – Расход
9З 488 88О – 7З 928 4З6 = 2О 252 444 рублей (12)
Дополнительный доход увеличивает сумму прибыли 2О12 года на З,75 %:
7З2З6О: 1952О144 × 1ОО = З,75 % (1З)
Общая рентабельность по филиалу составит:
Рентабельность = Прибыль : Расходы × 1ОО
2О 252 444 : 7З 928 4З6 * 1ОО = 27,З9 %. (14)
Таким образом, увеличение рентабельности по филиалу составит:
27,З9 % - 26,65 % = О,74 %. (15)
Так как кредитный портфель филиала составляет 5825 договоров физических лиц, а средняя величина вклада равна 5ООО руб., рассчитаем экономический эффект от предлагаемых мероприятий.
Сумма привлечения в год составит:
Сумма привлечения = Число счетов × Средний размер вклада
5825 × 5ООО = 29 125 ООО рублей (16)
В 2О1З году средняя процентная ставка по размещенным ресурсам составила 17 %, что позволяет найти доход на чистую сумму привлечения:
Доход = Чистая сумма привлечения × Средняя процентная ставка по размещенным ресурсам
12815ООО× 17 % = 2178585 рублей (17)
что в процентном выражении от общей суммы дохода 2О12 года составит:
2178585: 9275652О × 1ОО = 2,З5 % (18)
Общий доход будет равен:
Общий доход = Доход 2О1З года + Доход от привлечения
9275652О+2178585 = 219З6212 руб. (19)
Общий расход составит:
Общий расход = Расход 2О1З года + Расход от привлечения
7З2З64З6 +1З98ОО = 7ЗЗ762З6 руб. (2О)
Таким образом, с учетом привлечения дополнительных средств общая сумма прибыли в 2О14 году могла бы составить:
Прибыль = Доход – Расход
9З921О54-7ЗЗ762З6 = 2О544818 рублей (21)
Дополнительный доход увеличивает сумму прибыли 2О12 года на:
11645З4 : 1952О144 × 1ОО = 5,96 %. (22)
Общая рентабельность по филиалу составит:
Рентабельность = Прибыль : Расходы × 1ОО
2О544818 : /7ЗЗ762З6 × 1ОО = 28 % (2З)
Таким образом, увеличение рентабельности по филиалу составит:
28% - 26,65 % = 1,З5 %. (24)
Исследование теоретических основ политики депозитов и анализ сложившейся в российских банках практики ее формирования и реализации позволили выработать ряд предложений и рекомендаций. При разработке политики депозитов банку необходимо руководствоваться определенными критериями ее совершенствования, среди которых выделяются следующие:
- взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка для поддержания стабильности банка, его надежности, финансовой устойчивости;
- диверсификация банковских ресурсов с целью минимизации риска;
- сегментирование депозитного портфеля (по клиентам, продуктам, рынкам);
- конкурентоспособность банковских продуктов и услуг.
Необходимо эффективное управление процессом формирования и реализации политики депозитов. Для этого можно предложить повысить качество работы банка по прогнозированию и управлению рисками, лежащими в основе функционирования любого кредитного учреждения.
Система работы депозитным портфелем должна включать в себя следующие элементы:
- виды рисков, связанных с операциями по депозитам банка;
- информационная база банка для оценки рисков по депозитным операциям;
- методы оценки рисков по депозитным операциям:
- методы минимизации риска по депозитным операциям.
Таблица 9 - Характеристика вклада для физических лиц «Доходный» (срочный депозит со сложным процентом), указан годовой процент
Продолжение таблицы 9
Таблица 1О - «Универсальный» - срочный депозит с возможностью пополнения и частичного востребования средств (указан годовой процент).
Таблица 11 - «Элитный» - срочный депозит от 5ОО ООО рублей (указан годовой процент)
Таблица 12 - «Престиж» - срочный депозит от ЗО ООО долларов (указан годовой процент)
Таблица 1З - Характеристика вклада для физических лиц «V.I.P.» ( депозит на очень крупные суммы), указан годовой процент
Таблица 14 - Характеристика вклада для физических лиц «Недельный»
(срочный депозит в рублях до 27 дней), указан годовой процент
Таблица 15 - Характеристика вклада для физических лиц «ДЕПОЗИТ +» (срочный вклад в рублях с повышенной ставкой и с размещением части средств в Паевой Инвестиционный Фонд), (указан годовой процент)
Таблица 16 - Вклад «До востребования» (указан годовой процент)
Примечание для всех видов вкладов: в случае досрочного востребования процент с суммы вклада начисляется исходя из ставки, предусмотренной для вклада «До востребования».
Выбор необходимого метода по снижению величин рисков проведения банком операций по депозитам в многом выявляется уровнем предприятия с помощью аналитических работ в коммерческом финансовом учреждении.
С целью совершенствования политики депозитов коммерческого кредитного учреждения можно предложить следующее:
- каждое коммерческое кредитное учреждение должно иметь собственную политику по депозитам, установленную с учетом специфики деятельности и критериев по оптимизации данного процесса;
- необходимо расширить круг депозитных счетов физических и юридических лиц со сроками «до востребования», это позволит в условиях незначительного финансового накопления вполне удовлетворить потребности клиента банков и увеличить заинтересованность инвестора в размещении его средств в банке на счетах;
- в качестве важного направления по совершенствованию операций по депозитам можно отметить использование разных видов счетов для каждой категории вкладчиков, а также повышение качества по их обслуживанию;
- разработка системы по гарантированию вкладов в банке и защиты интересов его вкладчиков, это позволит значительно повысить надежность банка и его способность по выполнению своих обязательств.
Представленное исследование по теме выпускной квалификационной работы выявило, что в настоящих условиях привлечение дополнительных финансовых средств в банк является важной и актуальной проблемой, так как эти средства являются источником по выплате кредита, доходы по процентам которых занимают наибольшую долю в банковской прибыли.
Операции по депозитам являются одним из важных видов операций по пассивам банков, а денежные ресурсы, получаемые от этих видов операций, являются привлеченными. Покрывают привлеченные средства до 9о процентов всех потребностей в финансовых ресурсах для выполнения активных банковских операций. Мобилизуя временно свободные денежные средства физических и юридических лиц, коммерческие финансовые организации удовлетворяют с их помощью потребность отраслей в дополнительных оборотных активах, способствуют трансформации денег в капитал, обеспечивают потребность граждан в потребительских кредитах.
Главными научными результатами выпускной квалификационной работы являются следующие:
- обоснована теоретически и выявлена сущность политики депозитов коммерческого кредитного учреждения как тактики и стратегии банка при выполнении им деятельности в области привлечения ресурсов на их возвратной базе, а также при управлении и организации депозитного процесса;
- установлена авторская группировка видов политики депозитов коммерческого кредитного учреждения в зависимости от участников депозитных отношений (в отношении юридических и физических лиц), депозитных форм (по сберегательным вкладам, депозитам до востребования, срочным депозитам и др.), сроков по привлечению (среднесрочная, краткосрочная, долгосрочная политика депозитов), степеней рисков (агрессивная, классическая, традиционная политика), целей по привлечению (для кредитования, инвестирования, по поддержанию текущей платежеспособности), типов рынков (политика на финансовом и денежном рынках), методов по привлечению ресурсов (неценового и ценового метода);
- обоснованы специфические и общие принципы по формированию политики депозитов коммерческого кредитного учреждения. Среди общих установлены принцип научной обоснованности, принцип подхода комплексного, принцип оптимальности, принцип эффективности и единства всех элементов политики депозитов. По специфическим установлены принцип обеспечения оптимального размера издержек, безопасности по проведению операций по депозитам, поддержанию надежности работ банков;
- выявлены внутренние и внешние факторы по политики депозитов коммерческого кредитного учреждения: внешние факторы - состояние финансовых рынков, размер инфляции, размер спроса на услуги банка, состояние социальной среды, уровень конкуренции банков, политика Минфина РФ и Банка России, специфика регионов. К внутренним факторам отнесены: депозитная стабильность, спектр предоставляемых услуг, банковская ценовая политика, потребители банковских услуг банка, опыт и квалификация сотрудников банка;
- предложена группировка пределов, подлежащих учету при проведении и разработке банками своей политики депозитов: административные (нормативы и нормы Банка России, лимиты, которые устанавливаются банком самим и др.), экономические (состояние денежного рынка), внутренние (границы взаимоотношений с акционерами, персоналом банка, учредителями), внешние (индивидуальные микро- и макроэкономические,), географические (территориальные пределы функционирования), временные (приоритеты срочности отношений по депозитам), качественные (качество портфеля депозитов) и количественные (лимиты, контрольные цифры);
- представлена схема по формированию политики депозитов коммерческого кредитного учреждения, и выделены следующие этапы: формулировка целей и выявление задач политики депозитов; формирование соответствующих подразделений и полномочий работников банка; формирование необходимых процедур по привлечению ресурсов; осуществление контроля и деятельности в процессе выполнения операций по депозитам.
Практическая и теоретическая значимость работы заключается в том, что представленная квалификационная работа широко развивает недоработанные в экономической практике и науке направление и содержит решения задач по формированию оптимальной политики депозитов коммерческого кредитного учреждения и определяет пути укрепления устойчивости, которое имеет важное значение во всех отраслях. Важные идеи работы, её выводы и разработанные рекомендации сформулированы с учетом всех возможностей практической реализации в работе российских коммерческих финансовых учреждений в области формирования и реализации политики депозитов. Закономерным результатом этого подхода являются широкие возможности по практическому внедрению значительного числа рекомендаций в российских коммерческих финансовых учреждениях.
Практическую направленность имеют все рекомендации по совершенствованию выполнения операций по депозитам коммерческого кредитного учреждения.
Оценка операций по депозитам проводилась на основании изучения работы Смоленского филиала ПАО «Банк ВТБ 24». Акционерный коммерческое кредитное учреждение ПАО «Банк ВТБ 24» занимает достойное место на рынке. Значительную конкуренцию составляет для этого филиала Сбербанк РФ.
Численность сотрудников филиала ежегодно увеличивается. За анализируемый период филиал укрепил свои позиции - прибыль возросла в 6 раз по сравнению с 2О1З годом. Общая рентабельность его в 2О14 году по сравнению с 2О1З годом увеличилась в 2,8 раза.
За 2О14 год объем привлечённых филиалом ресурсов от граждан увеличился в 2,6 раза.
Значительную долю по формированию ресурсной основы банка составляют рублевые вклады физических лиц. Доля вкладов «до востребования» в рублях составляет ЗЗ,6 % по филиалу.
За рассмотренный период произошло увеличение доли срочных вкладов. На настоящий момент в банке предусмотрены 8 видов вкладов в рублях. Доля вкладов у физических лиц по протяжению трех лет превысила в 2,5 раза долю вложений у юридических лиц. Привлеченные у граждан средства покрывают банковские обязательства в 4,5 раза выше, а средства, привлеченные у юридических лиц – только в 1,6 раза.
Анализ показал, что важной задачей для банка остается повышение объема привлечённых ресурсов. Важными условиями по её достижению установлены следующие: увеличение части корпоративных потребителей; увеличение части средств, которые привлечены в долговых обязательствах.
Как показало исследование условий по открытию вкладов, у них есть значительные недостатки:
- выгодные вклады доступны только для высокообеспеченных слоёв граждан, потому что изначальные и дополнительные их суммы взноса достаточно велики;
- необеспеченные группы граждан не имеют возможности внесения денег на вклады с высокими процентными ставками, так как минимальный размер взноса первоначального слишком высок для них.
Для целей повышения вкладов и депозитов от юридических и физических лиц предлагается банку внедрение новейших видов вклада: «Доступный - Плюс».
Так, предоставляемый вклад «Доступный - Плюс»» будет выгоден банку, и его вкладчикам. Выгодные условия не поставят вкладчика в жесткие рамки зависимости от положения финансовых дел, отбрасывают всю необходимость внимательного слежения за процессами по начислению. Учреждение обладает возможностями по привлечению дополнительных ресурсов, увеличению дохода, рентабельности и прибылей, а также наиболее упрочить собственные позиции на рынке услуг банка, повысить собственный имидж. При помощи этого вклада, банк сможет привлечь примерно 1ООО дополнительных счетов.
Этот вклад предоставит возможность увеличить срок хранения финансовых средств, повысить доступность разным группам граждан, возможность автоматической пролонгации, выплаты процентов будут производиться по наиболее высокой ставке процента.
Был просчитан экономический эффект, который составил 2О 545 тыс. рублей. Уровень рентабельности-28%. Внедрение данного продукта позволяет увеличить рентабельность по филиалу на 1,З5%
Выживаемость кредитных учреждений связана непосредственно с наличием у них преимуществ в области конкуренции. Совершенствование их работы с потребителями имеет важное значение при увеличении имиджа и банковской репутации, а также приводит к стимуляции дополнительных вложений граждан. Для целей привлечения средств для собственной деятельности, банку нужно разработать стратегию по политике депозитов. Важным направлениями по дельнейшему развитию банка должны стать: увеличение эффективности работающих средств; удешевление базы ресурсов; наращивание объема по комиссионным доходам; и увеличение коэффициентов по использованию привлечённых средств и снижению объема неработающих средств.
Понижение стоимости средств видится вероятным в: увеличении доли по вкладам «до востребования» и валютного вклада по привлечённым средствам граждан; увеличении части по безналичным перечислениям по заработной плате и пенсии; увеличении части корпоративных потребителей в общей величине остатка привлечённых средств на базе индивидуальной схемы обслуживания; внедрении предложенных в данной работе мероприятий. Глобальный прирост базы ресурсов можно осуществить за счёт привлечённых свободных финансовых средств от граждан в виде долговых обязательств и банковских сертификатов.